Budget personnel de Pierre Morin

Pierre Morin est à l’emploi d’une institution financière de la région métropolitaine. Son salaire mensuel net est de 4000 $. Pierre est également chargé de cours et enseigne au département de comptabilité de l’école des HÉC, d’où il est diplômé. En incluant son salaire provenant de son emploi à l’école, Pierre Morin compte recevoir les revenus suivants pour les douze mois de l’année 1998:
 
 
mois
Jan
Fév
Mars
Avril
Mai
Juin
revenu net 
4800 $
4800 $
4800 $
4600 $
4000 $
4000 $
 
Juil
Août
Sept
Oct 
Nov
Déc
 
4000 $
4000 $
4800 $
4800 $
4800 $
4600 $

Les dépenses mensuelles de Pierre sont principalement constituées ainsi:

Pierre verse à tous les mois un montant de 2 000 $ à un compte chèque qu’il détient conjointement avec son épouse afin de subvenir aux dépenses du foyer (alimentation, entretien, hypothèque, taxes, assurances, etc...).

2 % de son revenu net mensuel est consacré aux dépenses reliées à son emploi telles, les cafés, les repas, les dépenses de transport, le matériel qu’il utilise pour les cours qu’il enseigne, etc...

Les dépenses d’automobile sont de 500 $. Ces dépenses sont constituées du montant versé pour la location du véhicule ainsi que pour l’essence, les réparations, les assurances et les frais d’immatriculation.

Ses dépenses personnelles, pour les loisirs et l’habillement, sont un pourcentage de son revenu net qu’il doit déterminer en fonction de ses besoins de base ainsi qu’en fonction de la somme qu’il désire épargner.
 

Sa stratégie d’épargne est la suivante: À tous les mois, Pierre évalue le montant destiné à l’épargne en calculant la différence entre son revenu mensuel net et ses dépenses du mois. 20% de ce montant est placé dans un compte REER dont la valeur en fin d’année 1997 est évaluée à 100 000 $. Le reste est placé dans un compte d’épargne et servira, au besoin, aux dépenses plus importantes comme les événements spéciaux (Noël, anniversaires), les vacances, la rénovation de sa résidence, l’achat de meubles et les placements à long terme. Le solde de ce compte en fin d’année 1997 est de 2 300$. Pierre désire fixer le pourcentage de son revenu net mensuel consacré à ses dépenses personnelles de façon à maximiser, en fin d’année, la valeur de ses comptes REER et Épargne, tout en maintenant un rythme de vie à la mesure de ses attentes.

a) Identifiez le type des variables et les paramètres présentés dans la liste suivante:

Liste des variables
 
Nom  Définition Variable
Revenu Net Revenu net mensuel provenant des emplois   
Pct Dép Emploi Pourcentage du revenu net consacré aux dépenses relatives à l’emploi  
Pct Reer  Pourcentage du montant disponible mensuellent consacré à l’achat du Reer  
Pct Dép Person  Pourcentage du revenu net consacré aux dépenses personnelles   
Dép Emploi Coûts encourus mensuellement pour les emplois  
Dép Foyer  Dépenses mensuelles pour le foyer (hypothèque, taxes, assurances, alimentation, etc...)  
Dép Auto Dépenses mensuelles pour l’auto (location, essence, réparation, assurances, etc..)  
Dép Person Dépenses personnelles (loisirs, sorties, habillement, etc...)  
Dép Mois Somme des dépenses du mois  
Mnt Disp Épargne Montant disponible à l’épargne à chaque mois   
Épargne Mois  Montant versé au compte Épargne chaque mois   
Reer Mois  Contribution mensuelle au Reer  
Reer Début Solde du compte Reer en début de période   
Reer Fin  Solde du compte Reer en fin de période   
Épargne Début Solde du compte Épargne en début de période   
Épargne Fin  Solde du compte Épargne en fin de période   

b) Dessinez le diagramme d’influence du modèle:

c) Établissez la liste des formules de votre modèle:

Liste des formules
 
Variable  Formule
   
   
   
   
   
   
   
   
   
   



 

Solution

Liste des variables
 
Nom  Définition Variable
Revenu Net Revenu net mensuel provenant des emplois  Paramètre 
Pct Dép Emploi Pourcentage du revenu net consacré aux dépenses relatives à l’emploi Paramètre
Pct Reer  Pourcentage du montant disponible mensuellent consacré à l’achat du Reer Paramètre
Pct Dép Person  Pourcentage du revenu net consacré aux dépenses personnelles  Décision
Dép Emploi Coûts encourus mensuellement pour les emplois Transition
Dép Foyer  Dépenses mensuelles pour le foyer (hypothèque, taxes, assurances, alimentation, etc...) Transition
Dép Auto Dépenses mensuelles pour l’auto (location, essence, réparation, assurances, etc..) Transition
Dép Person Dépenses personnelles (loisirs, sorties, habillement, etc...) Transition
Dép Mois Somme des dépenses du mois Transition
Mnt Disp Épargne Montant disponible à l’épargne à chaque mois  Transition
Épargne Mois  Montant versé au compte Épargne chaque mois  Transition
Reer Mois  Contribution mensuelle au Reer Transition 
Reer Début Solde du compte Reer en début de période  État
Reer Fin  Solde du compte Reer en fin de période  État (Résultat)
Épargne Début Solde du compte Épargne en début de période  État
Épargne Fin  Solde du compte Épargne en fin de période  État (Résultat)

Liste des formules
 
Variable  Formule
Dep Person Pct Dep Person * RECHERCHE(Tableau Revenu Net, Mois)
Dep Emploi Pct Dep Emploi * RECHERCHE(Tableau Revenu Net, Mois)
Dep Mois Dep Person + Dep Emploi + Dep Foyer + Dep Auto
Mnt Disp Épargne RECHERCHE(Tableau Revenu Net, Mois) - Dep Mois
Reer Mois Mnt Disp Épargne * Pct Reer
Épargne Mois  Mnt Disp Épargne - Reer Mois 
Reer Début  Reer Fin (t - 1)
Reer Fin Reer Début + Reer Mois
Épargne Début  Épargne Fin (t -1)
Épargne Fin Épargne Début + Épargne Mois

Le diagramme d'influence

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